关于2014年财政预算执行情况和
2015年财政预算（草案）的报告（书面）
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2015年3月2日在嵩县第十三届人民代表大会第四次会议上
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嵩县财政局局长??? 程远瞻
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各位代表:
我受县人民政府委托，向大会报告嵩县2014年财政预算执行情况和2015年财政预算（草案），请予审议。并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2014年全县财政预算执行情况
2014年，在县委的正确领导、县人大的依法监督和县政协的民主监督下，我县经济发展坚持稳中有进、稳中提质、实事求是的原则。在此基础上，县财政正视困难，认真分析经济形势，从全县长远大局考虑，经县十三届人大常委会第二十七次会议通过，调减年初预算1.8亿元，到年终，预算执行总体平稳，完成了人大批准的年度调整预算收支任务。
——2014年我县财政收入完成62898万元，比上年下降13.8%。其中：
（一）公共财政预算收入完成52569万元，占年调整预算的100%，比上年下降16.1%。其中：税收收入完成28590万元，占公共财政预算收入的比重为54.4%。
1、增值税完成2980万元，比上年增长36.1%；
2、营业税完成9275万元，比上年下降23.6%；
3、企业所得税完成2059万元，比上年下降21.2%；
4、个人所得税完成684万元，与上年持平；
5、资源税完成3827万元，比上年下降9.8%；
6、城市建设维护税完成745万元，比上年下降8.9%；
7、耕地占用税完成4661万元，比上年下降40.6%；
?8、契税完成622万元，比上年下降58.3%；
9、烟叶税完成832万元，比上年下降36.3%；
10、其他税收完成2905万元，比上年增长12.4%；
11、专项收入完成3003万元，比上年增长113.3%（增幅较高的原因是土地局补缴矿产资源补偿费1500万元）；
12、行政性收费收入完成10476万元，比上年增长42%；
13、罚没收入完成2653万元，比上年下降31.5%；
14、国有资本经营收入完成1000万元；
15、国有资源有偿使用收入完成6464万元，比上年增长175.7%（增幅较高的原因是白云山股权转让收入4900多万元入库所致）；
16、其他收入完成383万元。
（二）政府性基金预算收入完成10329万元。
1、政府性住房基金97万元；
2、国有土地出让金、收益金、农业开发资金9588万元；
3、育林基金、森林植被恢复费180万元；
4、散装水泥、新型墙体材料108万元；
5、残疾人就业保障收入185万元；
6、地方教育附加等171万元。
——2014年财政支出执行233788万元，比上年增长0.9%。其中：
（一）公共财政预算支出执行216219万元，比上年增长4.8%。
1、一般公共服务支出15344万元，比上年下降10.1%；
2、公共安全支出7330万元，比上年增长21%；
3、教育支出51844万元，比上年增长0.1%；
4、科学技术支出1519万元，比上年下降57.8%；
5、文化体育与传媒支出1817万元，比上年增长11.7%；
6、社会保障和就业支出21126万元，比上年增长7.8%；
7、医疗卫生支出28245万元，比上年增长0.7%；
8、环境保护支出5486万元，比上年增长19.4%；
9、城乡社区事务支出6876万元，比上年增长76.3%；
10、农林水事务支出51067万元，比上年增长23.8%；
11、交通运输支出5383万元，比上年下降46.8%；
12、资源勘探电力信息等事务支出2268万元，比上年增长
18.9%；
13、商业服务业等事务支出2374万元，比上年下降14.3%；
14、国土资源气象等事务支出5584万元，比上年下降16.5%；
15、住房保障支出8221万元，比上年增长73.2%；
16、粮油物资储备事务支出346万元，比上年下降49%；
?17、其他支出1389万元。
（二）政府性基金预算支出执行17569万元。
1、教育支出141万元；
2、社会保障和就业支出3182万元；
3、城乡社区事务支出12365万元；
4、农林水事务支出1220万元；
5、彩票公益金支出541万元；
6、其他基金支出120万元。
2014年，由于受税收政策调整、金价持续下跌等因素制约，我县经济和财政遇到了前所未有的困难，为加强财政收支管理，我们采取了一系列扎实认真、积极有为的措施，取得了一定的工作成效，一年来，主要开展了以下几个方面的工作：
（一）加强财税征管，努力提高财政收入质量。为加强收入征管，壮大财政实力，我们成立向上争取资金和综合治税两个领导小组，一周召开一次局长办公会，半月召开一次股室长会，一月召开一次目标任务分解分析研讨会。根据我县经济运行形势，针对财政收入工作中出现的问题，认真研究探讨新办法，实事求是解决实际问题，调整落实财政收入任务，提升财政收入质量。全年公共财政预算收入完成52569万元，占年调整预算的100%，税收占财政收入的比重为54.4%。
（二）积极筹措资金，财政保障能力逐年增强。在财力十分紧张的情况下，我们积极筹措资金，优化支出结构，着力保障了个人部分、民生事业发展等重点支出。一是重点保证了惠民惠农等各项民生资金的落实。全年拨付两免一补、粮食直补、移民后期扶持、社会保障、医疗卫生、就业创业等民生资金16亿元；二是全面保证了全县机关干部、教师等人员工资、津贴补贴、村组干部补助的发放，保证了机关正常运转和社会大局稳定；三是向培植财源和县重点工程方面倾斜，投入1.5亿元，重点保障了工业经济及项目建设资金的需求。
（三）深化财政改革，财政体制纵向深入。一是国库集中支付改革不断向前推进，公务卡改革得以顺利实施，乡镇国库集中支付改革取得实质性进展，乡镇资金管理得到进一步提升；二是政府采购管理逐步规范，在加强和完善政府采购管理职能的基础上，成立了公共资源交易中心，实现了管采分离，全年实施政府采购金额1.66亿元，节约资金2947万元，节约率15%；三是政府投资评审职能进一步强化。全年评审政府投资项目237个，评审金额 7.6亿元，审减资金1亿元；四是预算绩效改革扎实推进。全年对137个项目进行了预算绩效自我评价，对27个项目进行了预算绩效重点评价管理，预算绩效评价项目资金达2.9亿元；五是按照上级有关精神，对一般公共预算2012年及以前年度的结转资金予以盘活，增设预算稳定调节基金1.8亿元。
（四）积极争取资金，科学管理使用高效。一是争取资金力度加大，成效明显。全年争取资金18.25亿元，有力的支持了全县经济和各项事业的发展；二是资金运作科学高效。上级拨付的专项资金，尽可能向县确定的重点工程靠拢，捆绑使用，保证县域经济发展需要；三是资金监管注重绩效。进一步完善资金管理的有关制度，规范业务流程，实行分月用款上报计划制度，落实项目资金函告制度，资金使用效益明显提高；四是强化主动服务意识，公开服务承诺、接受社会监督。
2014年财政工作稳步向前发展，是县委科学决策、正确领导的结果，是县人大、县政协及代表委员们加强监督、有力指导的结果，是各级、各部门以及全县人民艰苦奋斗、共同努力的结果。同时，我们也清醒认识到财政改革发展面临的问题与挑战：一是经济发展进入新常态，加之政策性减收等因素的影响，财政收入持续稳定增长的难度依然很大；二是人均财力水平低，财政民生保障和支持县重点工程力度需要进一步加大；三是财政支出绩效管理和监督检查力度需要进一步加大；四是财政改革任务依然繁重，推进改革工作力度需要进一步加大等等。我们将高度重视这些问题，采取切实有效措施，认真加以解决。
二、2015年我县财政预算安排意见
2015年是新预算法实施的第一年，是推进预算管理制度改革的关键一年。编制好2015年预算，对于全面深化财税体制改革，全面推进依法理财，具有十分重要的意义。
2015年财政减收增支因素十分突出。“营改增”陆续扩大到其他缴纳营业税的行业，落实普遍性降费措施，将影响财政收入增长。全县公共预算收入预期增长8%。在财政支出上，实施机关事业单位养老保险制度改革，提高机关事业单位基本工资标准与基层人员收入水平，提高城乡居民医疗保险等民生补助标准，稳定经济增长，推进重点工程建设等都需要增加财政投入，支出压力较大。
根据面临的形势，2015年预算编制和财政工作主动适应经济发展新常态，坚持稳中求进、变中取胜、转中促好、改中激活，深入推进财税体制改革，切实贯彻积极的财政政策，着力促进经济结构调整，着力促进改革开放，着力促进创新驱动，着力强化基础支撑，着力强化民生保障，着力强化风险防控；盘活存量，用好增量，优化财政支出结构，有保有压，确保重点领域支出；坚持依法理财，加强财政管理，提高资金使用效益，促进经济平稳健康发展和社会和谐稳定。
（一）2015年财税改革重点
1、完善政府预算体系。地方教育附加等11项政府性基金转列一般公共预算。
2、推进预决算公开。除涉密信息外，所有使用财政资金的部门（单位）均应公开预决算。政府和部门预决算全部细化公开到支出功能分类项级科目。专项转移支付预决算按项目公开。
3、加强政府性债务管理。逐步将政府债务分类纳入预算管理，做好清理甄别存量债务，锁定存量债务余额后，债务余额只减不增。健全债务扎口管理机制，公益性项目融资经债务风险评定和规范性审核同意后方可实施。积极化解存量债务。
4、推进税制和非税收入管理制度改革。按照中央统一部署，将“营改增”范围扩大到建筑业、房地产业、金融业和生活服务业等领域，调整消费税及部分高档消费品征收范围；推进资源税改革。研究推进国有资源资产收入管理改革。
5、盘活财政存量资金。对一般公共预算2013年及以前年度的结转资金，区别不同情况，采取调入预算稳定调节基金加以盘活；对政府性基金结转规模较大的，调入一般公共预算统筹使用。严格财政专户管理。
6、扎实做好其他重大改革工作。推进政府购买服务，提高政府购买服务占公共服务项目资金的比例。积极探索开展PPP融资模式，吸引社会资本参与我县公用事业和城市基础设施等项目建设，确保推广运用政府与社会资本合作模式实现新突破。加大专项资金整合力度。研究滚动编制2016-2018年财政规划。推进涉企资金基金化改革。强化预算绩效评价应用。支持推进公务用车改革。
（二）2015年收支预算
按照统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则，便于人大实施全口径预算监督，从2015年起，根据新预算法对财政收支编报口径的规定，县级一般公共预算收支报告口径调整为一般公共预算收入总计和一般公共预算支出总计，全面反映县级预算各项收支情况。上级补助收入按省、市提前下达数安排。
——2015年我县一般公共预算收入163890万元。其中：
（1）本级一般公共预算收入56775万元，增长8％，其中：税收收入31227万元，增长9.22％，税收收入占公共财政预算收入比重为55％；
（2）上级提前告知净财力33522万元；
（3）上级提前告知专项转移支付49219万元；
（4）动用预算稳定调节基金18402万元；
（5）动用上年结转、结余资金5972万元，其中：结转5673万元、结余299万元。
——2015年我县政府性基金收入14755万元，其中：上年结转127万元、2015年计划基金收入14628万元。
（1）国有土地收益基金收入300万元；
（2）农业土地开发资金收入150万元；
（3）国有土地使用权出让收入14000万元；
（4）新型墙体材料基金收入96万元；
（5）散装水泥专项基金收入24万元；
（6）公租房租金收入50万元及廉租房租金收入8万元；
（7）上年上级指标结转127万元。
——2015年我县一般公共预算支出163890万元，比上年增长13%。
（1）一般公共服务支出11789万元，比上年下降3.7%；
（2）公共安全支出6684万元，比上年增长25%；
（3）教育支出44319万元，比上年增长11.1%；
（4）科学技术支出1207万元，比上年下降49.4%；
（5）文化体育与传媒支出1701万元，比上年增长55.1%；
（6）社会保障和就业支出13701万元，比上年增长3.4%；
（7）医疗卫生与计划生育支出26752万元，比上年增长35.4%；
（8）节能环保支出3055万元，比上年增长21.7%；
（9）城乡社区事务支出5043万元，比上年下降26.3%；
（10）农林水事务支出25168万元，比上年增长32.6%；
（11）交通运输支出2640万元，比上年增长31%；
（12）资源勘探电力信息等事务支出653万元，比上年下降7.6%；
（13）商业服务、粮油物资管理等事务支出323万元，比上年下降75.2%；
（14）国土资源气象等事务支出9197万元，比上年增长120.6%（增幅较高的原因主要是收回以前年度项目资金，重新安排所致）；
（15）住房保障支出3224万元，比上年增长28.4%；
（16）预备费1633万元，按当年支出1%安排；
（17）其他支出6567万元。
——2015年我县政府性基金支出14755万元。
——2015年我县年度预算草案批准前，元至2月份公共财政预算支出18757万元，比上年同期28800万元下降34.9%，主要用于前二个月人员工资、上年结转支出等项目；政府性基金支出4489万元，主要用于征地拆迁补偿、补助被征地农民支出等项目。
三、认真抓好2015年预算执行
（一）加强财源建设，培育新的经济增长点。加快构建县、乡主导产业，培育县、乡两级财源。进一步完善产业集聚区基础设施，围绕氟化工、轻工制造、生物医药三个主导产业，进一步加大招商引资力度，提高招商引资实效和水平，争取更多项目落户我县。积极向上争取资金，重点投入到农、林、牧、工业等领域的财源建设，壮大财政实力。
（二）强化收支管理，提高预算执行力。一是建立健全税收征管机制，明确国税、地税、财政、乡镇及各非税收入部门的责任，开展依法综合治税。有针对性地采取措施，确保财政收入按月按进度均衡入库；二是强化依法征收、应收尽收，防止虚收空转，实现财政与经济良性互动、健康发展；三是认真落实新预算法规定，强化预算管理，防范地方债务风险。优化支出结构，优先保障基本运转、民生改善、重点工程等支出。超收收入不得安排支出，只能用于冲减赤字或补充预算稳定调节基金。厉行勤俭节约，加强预算执行管理和绩效监督，盘活财政存量资金，提高资金使用效益。
（三）进一步深化财政改革，促进财政科学化精细化管理。一是健全预算编制和执行管理制度，提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性。完善预算公开机制，规范预决算公开内容和程序。加强行政事业单位资产配置预算管理，推进财政管理信息化建设；二是推进内部控制建设，规范资金拨付流程。通过流程再造和信息化手段运用，强化风险防控，提高行政效能；三是加强新预算法的宣传，全面做好组织实施工作。积极推进专项资金改革，切实加强财政资金监管，并按照中央统一部署，清理规范税收等优惠政策；四是完善覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的监督机制。建立重大项目支出预算事前评审和决算评审机制，强化投资评审职能，加强政府投资项目资金管理。深化政府采购制度改革，扩大采购规模，实施“阳光采购”。继续开展会计监督、县乡财政基础管理、财政专项资金等监督检查，严肃财经纪律；五是强力推进公务卡制度。切实厉行节约，坚持勤俭办事，严格控制一般性支出和三公经费支出。
（四）进一步加大财政投入，力保民生改善。一是支持教育事业加快发展。全面落实国家资助政策，重点加强教育经费使用管理，努力提高资金使用效益；二是支持深化医药卫生体制改革。提高新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗保险财政补助标准。推进县级公立医院改革，进一步扩大城乡医疗救助范围；三是支持强化社会保障体系建设。巩固新型农村和城镇居民社会养老保险制度成果。落实职业培训、公共就业服务、公益性岗位等就业政策措施；四是支持推动文化产业和文化事业发展。大力支持开展基层群众文化活动，加强全民健身设施建设力度，加快推进文化体制改革；五是全面实施财政惠民“一卡通”政策。全县惠民资金全部实现“一卡通”发放。
（五）进一步加强资金运作，集中财力加快县域经济发展。一是加大财政直接支持力度。运用好增量财力，统筹本级财力和上级补助，将相关资金整合打捆使用，加大投入力度，着重支持县域经济发展；二是积极探索新的融资模式和形式，不断扩大政府融资规模，支持县重点工程建设；三是充分引导社会资本投入。发挥财政资金“四两拨千斤”的作用，以财政资金的投入引导社会资本的注入，加快教育、文化、医疗卫生、保障性住房、市政设施等公共领域建设；四是强化城市经营理念，加强对土地、交通、园林等城市资源的市场化运作，撬动资金支持城乡基础设施建设。
（六）进一步加强作风建设，着力提升财政工作效能。一要继续加强学习教育。强化创先争优意识，丰富学习载体，提高财政队伍整体素质；二要突出抓好工作落实。强化责任落实，压缩办理时间，兑现服务承诺，严格责任追究；三要注重工作提速提效。在保证资金安全和符合政策的前提下，再造优化工作流程，简化办事程序，切实提高工作效率和服务质量，努力开创财政工作新局面。
各位代表，2015年我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大及县政协的监督和支持下，以时不我待的高度责任心和使命感，把握机遇，稳中求进，确保圆满完成2015年各项财政工作任务，为推动福民强县目标实现提供坚实的财力保障。
谢谢大家！
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